Lançamentos de Notas Simplificadas

O processo de lançamento simplificado de notas visa agilizar e facilitar a digitação de notas fiscais. O digitador de notas não precisa saber de detalhes sobre como a operação é tributada para os vários impostos (ICMS, IPI, ISS, Simples...), basta selecionar o tipo de documento e as operações realizadas nesta nota. O processo se baseia na digitação mínima de dados das notas para depois gerar os lançamentos no registro de entradas e saídas conforme as configurações previamente feitas. Para usar o processo simplificado você precisa configurar os tipos de documentos usados e as operações praticadas pela empresa. Depois você já pode lançar as notas pelo novo processo. Por fim, gere os lançamentos no registro de entradas e saídas. Veja a seguir todos os passos necessários, com telas de digitação e exemplos prontos:

• Configurar Tipos de Documentos Fiscais
• Configurar Tipos de Operações Fiscais
• Lançar Notas de Entrada
• Lançar Notas de Saída
• Gerar Notas Simplificadas
• Alterar Notas geradas
• Conclusão

 

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Configurar Tipos de Documentos Fiscais

Cada combinação de espécie, modelo e série é um tipo de documento fiscal. Para acessar o cadastro dos tipos de documentos fiscais, acesse Arquivos / Livros Fiscais / Tipos de Documentos Fiscais. A tela vai mostrar todos os tipos já cadastrados.

Clique no botão [Incluir] para incluir um novo tipo de documento fiscal.

Os dados solicitados são:

• Apelido: um nome e/ou código que você pode usar para localizar este tipo de documento durante a digitação
• Nome: descrição do tipo
• Espécie e Série: nome e série da espécie do documento fiscal que serão usados no livro de registro de entradas e saídas
• Modelo: código do modelo deste tipo de documento fiscal confirme o Manual de Orientação do Convênio ICMS 57/95, item 3.3.1

TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS
Código	Modelo
24	Autorização de Carregamento e Transporte, modelo 24
14	Bilhete de Passagem Aquaviário, modelo 14
15	Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15
16	Bilhete de Passagem Ferroviário, modelo 16
13	Bilhete de Passagem Rodoviário, modelo 13
10	Conhecimento Aéreo, modelo 10
11	Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas, modelo 11
09	Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas, modelo 9
08	Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas, modelo 8
17	Despacho de Transporte, modelo 17
25	Manifesto de Carga, modelo 25
01	Nota Fiscal, modelo 1
06	Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica, modelo 6
03	Nota Fiscal de Entrada, modelo 3
21	Nota Fiscal de Serviço de Comunicação, modelo 21
04	Nota Fiscal de Produtor, modelo 4
22	Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicações, modelo 22
07	Nota Fiscal de Serviço de Transporte, modelo 7
02	Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02
20	Ordem de Coleta de Carga, modelo 20
18	Resumo Movimento Diário, modelo 18

Exemplo de "Conhecimento de transporte modelo 8, série U"

 

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Configurar Tipos de Operações Fiscais

"Tipos de Operações Fiscais" são as operações realizadas pela empresa, como compras, vendas, transferências, etc... Cada operação dessas deve ser configurada no Rumo em Arquivos / Livros Fiscais / Tipos de Operações Fiscais. A tela que se abre mostra as operações já configuradas e dá a possibilidade de editar e incluir novas:

A tela de inclusão e alteração contêm os seguintes dados:

Apelido: use um código/nome que seja de fácil associação com a operação em questão. Ex: V12 para vendas tributadas a 12%, VST para vendas com substituição tributária. Nome: descreva a finalidade dessa operação fiscal. Tanto o nome como a apelido do campo anterior não interferem nos dados digitados usando essa operação fiscal, eles só servem para referência para o operador. CFOP: informe o código fiscal para esta operação. O Rumo só vai usar os três últimos dígitos para fazer o lançamento, já que o primeiro vai ser calculado a partir da UF do parceiro usado. IPI: No grupo de IPI informe o percentual que deve ser aplicado a cada uma das situações (Tributado, isento e outros) e a alíquota a ser usada. Só é necessário informar esses valores se a empresa em questão é contribuinte do IPI. Tributos Federais: Informe quanto vai ser a base de cálculo de cada um dos tributos federais. Normalmente esses valores serão de 0% ou 100%. Tributos Federais Retido: informe o percentual de retenção dos tributos federais na fonte. Lucro Presumido: informe a tributação para fins de lucro presumido. Só necessário se a empresa for do lucro presumido, senão, deixar em branco. Simples Nacional: informe a tributação aplicada para o Simples Nacional. Só necessários se a empresa estiver enquadrado no Simples Nacional, senão, deixar em branco. ICMS: Tal qual o grupo do IPI, informe os percentuais de cada situação tributária para fins de ICMS. Ex: No caso de mercadorias tributadas integralmente a 12%, informe 100% no campo Base, 12% no campo Aliq e deixe os demais em 0%. No caso de mercadorias com redução de 25% na base de cálculo a alíquota de 18%, informe 75% no campo Base, 18% no campo Aliq e 25% no campo Isentas, deixando os demais em 0%. ISS: informe os dados para lançamento do ISS, nos mesmos moldes dos dados do ICMS acima. Contabilização: neste grupo estão as informações relativas a contabilização desta operação fiscal. Informe os lançamentos padrão que devem ser usados para contabilização de operações a vista e a prazo. No campo Origem da contra-partida, selecione qual conta deve ser usada como contra-partida das operações a prazo. As três opções possíveis são:

•	Informado: vai ser usada a conta configurada no lançamento padrão

•	Cliente: vai ser usada a conta configurada como sendo a conta cliente do cadastro de parceiros

•	Fornecedor: vai ser usada a conta configurada como sendo a conta fornecedor do cadastro de parceiros

A definição de qual lançamento padrão deve ser usado é feita pelo Rumo com base no parcelamento informado no ato do lançamento da Nota Fiscal. Se for informado um parcelamento, o lançamento padrão a prazo é usado, senão, o lançamento padrão a vista. Exemplo para compra de mercadorias tributadas a 17%

Exemplo para compra de mercadorias com redução da base de cálculo do ICMS

Exemplo de venda de mercadoria tributada a 17%

Exemplo de venda de mercadoria com substituição tributária

 

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Lançar Notas de Entrada

Depois de configurar os Tipos de Documentos Fiscais e os Tipos de Operações Fiscais você já pode lançar notas fiscais de entrada de forma simplificada. Para isso, acesse Lançamentos / Livros Fiscais / Notas de Entrada - Simplificado. A tela vai mostrar todas nas notas já lançadas e permitir incluir / alterar e excluir. Para incluir uma nova nota, clique no botão [Incluir]:

Notas de Entrada - Simplificado

Os dados a serem informados são: Entrada e Emissão, conforme o documento fiscal. Documento: informe o tipo de documento fiscal, conforme cadastrado em Tipos de Documentos Fiscais. NF, Canc, Parceiro, Val.Contábil: conforme consta no documento fiscal. A seguir temos 5 conjuntos de Operação e Valor. Nestes campos você vai informar todas as operações fiscais realizadas nessa nota fiscal: Operação (1 a 5): o Tipo de Operação Fiscal realizada. Valor (1 a 5): o valor contábil desta operação. O Rumo sempre vai sugerindo o valor restante entre o valor contábil da nota e o somatório de todas as operações já lançadas. Parcelamento: Se for pagamento a vista, deixe em branco. Para compras a prazo, informe o número de dias de vencimento de cada parcela, separando cada parcela com uma barra "/". Ex: para uma compra parcela em 3x, com prazos de 15 dias, informe 15/30/45. Cada parcela vai gerar uma conta a pagar para este parceiro. Aqui temos um exemplo de uma nota modelo 1, no valor de 5.000,00 sendo 3.000,00 com redução na base de cálculo e os outro 2.000,00 tributados integralmente a 17%. Veja também que o parcelamento usado no exemplo é de 14/28 dias (duas parcelas).

Para gerar o lançamento no registro de entradas, clique no botão [Gerar Nota]. Você também pode gravar essa nota sem gerá-la no registro entradas. Nesse caso a nota será armazenada no sistema como um "rascunho", e pode ser gerada no registro de entradas a qualquer momento na operação Gerar Notas Simplificadas. Este é o lançamento gerado no registro de entradas para a nota lançada no exemplo acima:

 

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Lançar Notas de Saída

O lançamento de notas de saída simplificado é semelhante ao das notas de entrada. Para lançar, acesse Lançamentos / Livros Fiscais / Notas de Saída - Simplificado.

Exemplo de nota de saída no valor de 6.500,00, sendo 4.200,00 tributado a 17% e 2.300,00 substituição tributária. O parcelamento do exemplo é de uma parcela, com vencimento em 30 dias.

Este é o lançamento gerado no registro de saídas para a nota lançada no exemplo acima.

 

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Gerar Notas Simplificadas

Este processo gera os lançamentos no registro de entradas e saídas Pode ser executado várias vezes sem duplicar os lançamentos no registro de entradas e saídas, mesmo que o lançamento já tenha sido gerado pelo botão [Gerar Nota] da tela de digitação de notas simplificadas. Os lançamentos que já existem no registro de entradas e saídas são atualizados, e os que não existem são criados.

 

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Alterar Notas geradas

Existem duas formas de alterar as notas fiscais geradas pelo processo simplificado:

1.	Alterar o lançamento simplificado e gerar o lançamento novamente (pelo botão [Gerar Nota] ou pelo processo Gerar Notas Simplificadas)

2.	Alterar diretamente o lançamento no registro de entradas / saídas. Desta forma o lançamento simplificado não vai ser alterado, portanto, você deve ter o cuidado de não gerar a nota novamente, senão as alterações serão sobrepostas.

 

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Conclusão

•	Você pode mandar gerar os lançamentos a qualquer momento, tanto pelo botão [Gerar Nota] como pelo processo Gerar Notas Simplificadas, mesmo que já tenha mandado gerar. Não existe o risco de duplicação de lançamentos.

•	Se você alterar uma nota fiscal no registro de entradas ou saídas e mandar gerar as notas novamente, todas as alterações serão sobrepostas.

•	Você pode lançar todas as notas de entrada e saída pelo processo simplificado sem gerar os lançamentos, e só depois gerar todos os lançamentos de período em um só passo. Esse método agiliza o trabalho, visto que a digitação pelo processo simplificado é mais simples e rápida.

•	Depois de gerar os lançamentos no registro de entradas e saídas você pode alterar esses lançamentos, acrescentando/alterando dados. Veja em Alterar Notas Geradas.

•	O processo simplificado de lançamento de notas não permite lançar os itens das notas fiscais. Para lançar os itens das notas fiscais você deve usar o processo normal de digitação de notas.

•	O processo simplificado não permite a digitação de Mapas Resumo ECF (MRECF). Para isso use o processo normal.

 

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Publicado em 11 de Julho de 2008
Categorias: Livros Fiscais, Novos Recursos